EIOPA actualiza la Documentación Técnica de la curva libre de riesgo (RFR), aplicable desde el 30 de enero de 2027
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EIOPA publica una versión actualizada de la Documentación Técnica de la curva libre de riesgo (RFR) de Solvencia II, que se aplicará desde el 30 de enero de 2027. Incorpora los resultados anuales de la evaluación de profundidad, liquidez y transparencia (DLT) y de las carteras representativas, que no recogía la versión de mayo de 2026 adaptada a la reforma de Solvencia II.
Claves
- Incluye los resultados de la evaluación DLT de 2026 y la actualización de 2026 de las carteras representativas, con los nuevos flujos de caja congelados (fichero EIOPA_RFR_2027_portfolios.xlsx).
- Fija el porcentaje aplicable al euro como referencia para el criterio de volumen residual y endurece el criterio de relevancia de las divisas.
- Los parámetros recomendados para construir las curvas se publican a partir de ahora en un Excel separado (EIOPA_RFR_Parameters_2027.xlsx).
- El peso colombiano (COP), el dólar de Hong Kong (HKD) y el nuevo dólar taiwanés (TWD) dejan de ser divisas relevantes desde el 30/01/2027; EIOPA publica parámetros recomendados para que las aseguradoras calculen esas curvas por su cuenta.
A quién afecta
Aseguradoras y reaseguradoras bajo Solvencia II (valoración de provisiones técnicas), actuarios y supervisores; especialmente entidades con negocio en COP, HKD o TWD.
Plazos
Aplicable desde el 30 de enero de 2027.
Versión divulgativa
Para saber cuánto deben guardar hoy para pagar en el futuro, las aseguradoras usan una «curva libre de riesgo», unos tipos de interés de referencia que publica EIOPA, el vigilante europeo de las aseguradoras y los planes de pensiones. EIOPA actualiza su manual, que se aplicará desde el 30 de enero de 2027. El peso colombiano y los dólares de Hong Kong y Taiwán dejan de tener curva oficial.
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